2014年双旗山成本分析会圆满落幕

公司推行全面预算管理已执行了两年，为了总结经验及发现不足，找到改进的措施，便于强化管理并对生产经营活动提供决策支持，公司于2015年1月21日在双旗山金矿二楼会议室举行了2014年度预算执行情况及成本分析会议，会议由人资企管部经理黄社炳主持，公司经理办公会、各部门负责人、生产单位及生产技术部管理人员、人资企管部及财务部全员参加了此次会议。

会议首先由财务部门根据2014年度预算执行情况进行了差异对比及原因分析，接着由生产部门就两矿一厂的成本变动情况进行了讲解，其中双旗山金矿、邱村金矿重点分析了自建工程队与外包经营的成本对比情况，黄金冶炼厂罗列出18项成本指标进行了详细的对比分析，为后续精细化管理起到很好地铺垫作用。

各与会人员对分析内容存在疑问的地方进行了互动交流。

最后，项副总强调了召开分析会的目的，并对下一次的分析工作进行了布署。提出了以下要求：各部门要重视并严格执行预算，财务部每半年对预算执行情况进行提醒，确保预算的贯彻执行；成本管理的目标为通过自我提出，自我控制的方式，使成本达到一个比较稳定的状态，成本趋向于实际成本，达到价值与价格统一。生产单位管理者平时要做好基础数据的收集、统计，两个矿山要将采、选成本分别进行分析，井下目前均为自主管理，财务核算时要根据生产部门的管理需求进行科目设置，便于找出控制关键点，冶炼厂的分析清晰，找出三个占比最大的类别设置降本目标，可根据成本降低部分按比例进行奖励，两个矿山待成本模型建立后也可参照这种方式。在2014年金价低靡的市场环境中，我司能够超额完成2014年度生产计划，实现营业收入110.07%的增长，与公司全体成员的努力是分不开的。在金价持续低迷的市场环境中，金矿企业要尽量降低生产成本、实现公司资源的最优组合、开源节流、才能挡住外在因素对企业地冲击，让企业在劣势环境中突破发展。        （财务部 苏昭阵）